关于江西特种电机股份有限公司以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的鉴证报告立信大华核字[2011]1862号江西特种电机股份有限公司董事会我们接受委托，对后附的江西特种电机股份有限公司（以下简称江特电机）编制的截至2011年7月19日止以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的专项说明进行鉴证。江特电机董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对江特电机以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项情况的专项说明发表鉴证意见，出具鉴证报告，并对本鉴证报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本鉴证报告系根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）的要求出具，所发表的鉴证意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的鉴证程序的基础上，根据鉴证过程中所取得的材料作出的职业判断。
经鉴证，江特电机以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况如下
一、募集资金的数额和到位时间1经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1020号文核准，并经深圳证券交易所同意，江 特电机由主承销商（保荐人）国金证券股份有限公司于2011年7月11日通过向4家特定对象非公开发行普通股（A股）股票1，701万股，每股面值1元，每股发行价人民币22.00元。截止2011年7月11日，江特电机募集资金374，220，000.00元，扣除各项发行费用18，520，000.00元，募集资金净额355，700，000.00元。此次发行业经立信大华会计师事务所有限公司验证，并出具立信大华验字[2011]189号验资报告。
二、募集资金投向的承诺情况根据江特电机2011年1月6日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票预案》载明的非公开发行股票募集资金投资项目及使用计划承诺如下单位万元募集资金承项目名称投资总额实施主体备案机关及文号诺投资总额变频调速高压电机和高袁区发改行服字效率高压电机技术改造24，000.0324，000.03江特电机[2011]4号项目富锂锰基正极材料建设子公司江西江特锂袁区发改行服字8，071.878，071.87项目电池材料有限公司[2011]5号电动汽车驱动技术研发袁区发改行服字3，499.063，499.06江特电机中心建设项目[2011]3号合计35，570.9635，570.96若本次非公开发行实际募集资金少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由江特电机自筹解决；在本次非公开发行募集资金到位之前，江特电机将根据项目的进度情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况江特电机非公开发行股票募集资金投资项目已经袁州区市发展和改革委员会备案登记立项，并经江特电机2011年1月6日召开的2011年第一次临时股东大会审议批准。募集资金投资项目在募集资金到位之前，江特电机及控股子公司江西江特锂电池材料有限公司已利用自筹资金先行投入。截至2011年7月19日，募集资金投资项目以自筹资金实际已投入共计28，918，014.50元，其中江特电机投入19，090，014.50元，控股子公司江西江特锂电池材料有限公司投入9，828，000.00元。具体情况如下金额单位人民币元募集资金承诺投自筹资金预先项目名称实施主体资总额投入金额变频调速高压电机和高效江特电机率高压电机技术改造项目240，000，300.0018，790，014.50富锂锰基正极材料建 设项子公司江西江特锂电目80，718，700.009，828，000.00池材料有限公司电动汽车驱动技术研发中江特电机心建设项目34，990，600.00300，000.00合计355，709，600.0028，918，014.50
四、鉴证结论根据上述情况，我们认为，江特电机编制的《以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的专项说明》的披露与实际使用情况相符。
五、特别声明本专项报告仅供江特电机用于以募集资金置换预先已投入募集3资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。
附件江西特种电机股份有限公司《以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的专项说明》立信大华会计师事务所有限公司中国注册会计师周益平 中国注册会计师熊绍保
二○一一年七月二十六日江西特种电机股份有限公司以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目情况的专项说明
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1020号文核准，并经深圳证券交易所同意，江特电机由主承销商（保荐人）国金证券股份有限公司于2011年7月11日通过向4家特定对象非公开发行普通股（A股）股票1，701万股，每股面值1元，每股发行价人民币22.00元，募集资金374，220，000.00元，扣除各项发行费用18，520，000.00元，募集资金净额355，700，000.00元。上述募集资金于2011年7月11日到账，并经立信大华会计师事务所有限公司立信大华验字[2011]189号验资报告验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、募集资金投向的承诺情况根据公司2011年1月6日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票预案》载明的非公开发行股票募集资金投资项目及使用计划承诺如下单位万元募集资金承项目名称投资总额实施主体备案机关及文号诺投资总额变频调速高压电机和高效袁区发改行服字24，000.0324，000.03江特电机率高压电机技术改造项目[2011]4号富锂锰基正极材料建设项子公司江西江特锂袁区发改行服字8，071.878，071.87目电池材料有限公司[2011]5号电动汽车驱动技术研发中袁区发改行服字3，499.063，499.06江特电机心建设项目[2011]3号合计35，570.9635，570.965若本次非公开发行实际募 集资金少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决；在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目的进度情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况募集资金投资项目在募集资金实际到位之前，本公司已利用自筹资金先行投入，截至2011年7月19日，募集资金投资项目以自筹资金实际已投入共计28，918，014.50元，其中江特电机投入19，090，014.50元，控股子公司江西江特锂电池材料有限公司投入9，828，000.00元。具体情况如下金额单位人民币元募集资金承诺投自筹资金预先项目名称实施主体资总额投入金额变频调速高压电机和高效江特电机率高压电机技术改造项目240，000，300.0018，790，014.50富锂锰基正极材料建设项子公司江西江特锂电目80，718，700.009，828，000.00池材料有限公司电动汽车驱动技术研发中江特电机心建设项目34，990，600.00300，000.00合计355，709，600.0028，918，014.50
江西特种电机股份有限公司
二○一一年七月二十六日